dan Calon mesti membangun dan mengekalkan rekod yang sesuai untuk menyokong analisis pelaburan mereka, cadangan, tindakan dan komunikasi berkaitan pelaburan yang lain dengan pelanggan dan bakal pelanggan.
Penentuan di sebalik Standard VC
Piawaian ini dicipta bermula dengan edisi ke-9 yang berkuatkuasa pada tahun 2006. Sebelum ini, penyimpanan rekod dinyatakan dalam perbincangan mengenai Basis yang Berpandukan (Standard VA), tetapi kini telah berkembang ke titik di mana Standard berasingan sedang ditulis untuk memperkukuhkan kepentingannya. Dalam membangunkan hubungan yang sesuai dengan pelanggan, menyimpan rekod adalah latihan dalam "menutupi ekor anda" dengan membuktikan, melalui proses penyimpanan rekod rasmi dan jelas, mengapa semua keputusan pelaburan telah dibuat dan sedang dibuat.
Perkara Penting untuk Ingat mengenai Standard V-C
- Prosedur penyimpanan rekod adalah tanggungjawab firma, dengan individu yang diperlukan untuk membantu menyimpan nota penyelidikan atau dokumen lain. Tanggungjawab tertentu akan berbeza-beza berdasarkan peranan individu dalam proses membuat keputusan pelaburan.
- Rekod boleh dikekalkan sama ada dalam bentuk keras atau dalam bentuk elektronik.
- CFA Institute mencadangkan untuk mengekalkan rekod selama tujuh (7) tahun, tanpa adanya sebarang panduan atau peraturan tempatan.
- Rekod yang dicipta sebagai sebahagian daripada aktiviti Profesional Ahli atau Calon adalah hak milik Firma, BUKAN individu. Oleh itu, adalah satu pelanggaran etika bagi seorang ahli untuk mengambil harta itu dengannya kepada gabungan baru, tanpa persetujuan bertulis daripada firma itu.
Konsep yang rekod adalah "harta firma, bukan individu" mungkin diuji dalam kes model kuantitatif. Dalam erti kata lain, boleh pemaju mengambil rekod ini (bagaimana model itu dibangunkan) kepada gabungan baru? Perlu diingat - ia adalah model firma, bukan model individu. Pemaju perlu membuat semula kerja mereka sepenuhnya dalam gabungan baru untuk mengelakkan pelanggaran. |