Ahli dan Calon mesti membuat usaha yang munasabah untuk mengesan dan mencegah pelanggaran undang-undang, peraturan, peraturan, dan Kod dan Piawaian yang dikenakan oleh sesiapa yang tertakluk kepada pengawasan atau pihak berkuasa mereka.
Penentuan di sebalik Standard IV-C
Pelanggaran etika mencerminkan bukan hanya tentang kelakuan pekerja itu, tetapi atas keupayaan (atau ketidakupayaan) penyelia orang itu untuk mengawal atau mempengaruhi kelakuan ini secara etika. Dalam beberapa situasi, pelanggaran beberapa undang-undang, peraturan atau peraturan berlaku semata-mata disebabkan oleh fakta bahawa pekerja yang bersalah melakukan tindakan itu tidak tahu apa-apa yang lebih baik dan tidak dibimbing oleh penyelia secukupnya. Dengan kata lain, pekerja ini mungkin tidak akan membuat pelanggaran jika dia sedar sepenuhnya bahawa ia adalah pelanggaran.
Penyelia boleh memainkan peranan penting dalam hal mengambil kuasa dan tanggungjawab untuk mempengaruhi secara positif tingkah laku dan kelakuan mereka di bawahnya pada carta syarikat. Sekiranya penyelia adalah Ahli atau Calon CFA, Piawaian ini mengambil tanggungjawab ini satu langkah lebih jauh dan memerlukan mereka yang mempunyai tanggungjawab penyeliaan untuk mengambil tindakan pencegahan tertentu semasa membimbing kelakuan orang lain.
Perkara Penting Ingat mengenai Standard IV-C
1. Tanggungjawab untuk membimbing kelakuan pekerja dengan cara yang beretika adalah bahawa Ahli atau Calon CFA yang menganggap bahawa peranan penyeliaan dan Standard memegang sama ada atau tidak kakitangan yang diselia adalah ahli CFA Institute, pemegang CFA atau calon dalam program CFA. Kod dan Piawaian bukan sesuatu yang kita ikuti sebagai pemegang piagam CFA tetapi tidak mengharapkan orang lain mematuhi; Sebaliknya, mereka adalah standard yang minimum yang kita ada dan yang kita ingin menyebarkan kepada orang-orang di sekeliling kita. Standard IV-C menggunakan kuasa yang kita perlu mengesan cita-cita ini kepada orang lain, walaupun orang-orang ini tidak terikat secara khusus oleh Kod dan Piawaian.
2. "Pengawasan yang munasabah" ditentukan oleh keadaan, biasanya sebagai fungsi bilangan pekerja yang diawasi dan pekerjaan tertentu yang dilakukan. Sebagai contoh, individu yang menyelia operasi perdagangan ekuiti yang besar dengan beratus-ratus pekerja perlu memberi perhatian khusus kepada prosedur, memandangkan jumlah pekerja yang besar dan pengawasan (dan berpotensi untuk urusan insider dan malapetaka lain) yang didapati ketika berdagang sekuriti. Seseorang dalam peranan ini tidak dapat menjejaki setiap individu setiap minit sepanjang hari, oleh itu penyelia dibenarkan untuk bergantung kepada prosedur yang munasabah. Sebaliknya, seseorang yang menyelia hanya satu orang, atau segelintir orang, mungkin dapat menilai secara individu setiap tingkah laku individu, dan jika pekerjaan itu bersifat kurang sensitif (misalnya bantuan pentadbiran di sekitar kantor), di mana pelanggaran adalah hanya kurang berkemungkinan berlaku, maka prosedur dan kawalan yang munasabah yang boleh dipercayai boleh agak mudah dan mudah.Setiap kes akan mempunyai prosedur uniknya.
3. Dalam kes di mana undang-undang, peraturan atau peraturan dilanggar, ia tidak semestinya menunjukkan bahawa penyelia melanggar Standard IV-C. Bagaimanapun, apabila peraturan dipecahkan, kemungkinan peraturan dan prosedur akan diteliti, dan ini bermakna peraturan yang ditetapkan tidak mencukupi.
4. Prosedur yang semata-mata untuk menjalankan tidak semestinya menunaikan penyelia mengenai kemungkinan pelanggaran Standard ini. Sebagai contoh, sekiranya penyelia menyusun manual pematuhan hanya untuk memenuhi pihak pengawal selia, tetapi kemudian melihat cara lain manakala subordinat memalsukan atau melibatkan diri dalam dagangan orang dalam, kami akan mengatakan bahawa kawalan penyelia tidak mencukupi untuk kes itu dan dia melanggar Standard.
5. Sekiranya Ahli atau Calon mendapati sistem pematuhan tidak mencukupi dan terdedah kepada pelanggaran, tetapi tidak dapat mengambil tindakan pembetulan, dia harus menolak tanggungjawab penyeliaan, secara bertulis, sehingga prosedur yang diperbaiki dilaksanakan. Ahli dan Calon bertanggungjawab untuk diri mereka sendiri dan untuk bawahan pada carta syarikat, dan mereka tidak dibenarkan untuk mengabaikan Standard ini semata-mata kerana "Itulah cara mereka melakukan perkara-perkara di sana".
Memohon Standard IV-C
- Berhati-hati apabila merancang prosedur yang boleh disalah anggap sebagai konflik kepentingan. Seperti yang telah digariskan sebelum ini, kemunculan kesilapan semata-mata perlu ditangani dengan kepekaan yang meningkat. Sebagai contoh, sekiranya penyelia dikenakan dengan menegakkan undang-undang sekuriti pada pembrokeran, dan dia dikompensasi berdasarkan jumlah dagangan, adalah mungkin bahawa dia boleh dituduh tidak menyiasat secukupnya (dan berpotensi menghentikan) corak perdagangan tertentu kerana berbuat demikian akan mengurangkan pampasannya
- Adalah tanggungjawab penyelia untuk memastikan bahawa cadangan pelaburan, laporan dan produk lain dari usaha penyelidikan sepenuhnya mematuhi Kod dan Piawaian. Contohnya, apabila seorang penyelia menyampaikan laporan tanpa ulasan yang mencukupi dan laporan itu mengandungi salah nyata, diprotekan atau menggunakan maklumat bukan awam material (atau melanggar mana-mana Piawai lain), adalah pelanggaran terhadap penyelia dan pekerja - terutama jika Laporan adalah asas untuk tindakan pelaburan.
- Pelanggaran di bawah jam tangan penyelia bukanlah satu pelanggaran, tetapi proses selanjutnya untuk menangani kemungkinan pelanggaran boleh dengan sendirinya melanggar Standard IV-C. Sebagai contoh, sekiranya pekerja bawahan disyaki urusan yang tidak adil yang mungkin menguntungkan pelanggan yang kaya, dan penyelia membawa perkara itu kepada perhatian pekerja, penyelia mungkin tidak cukup melakukan dengan hanya mengambil kesaksian pekerja bahawa "ia memenangi ' tidak berlaku lagi ". Malah melaporkan pelanggaran sehingga rantaian arahan tidak mungkin cukup. Selagi perkara itu sedang disiasat, tindakan tambahan harus diambil (pemantauan tambahan, membatasi kegiatan pekerja, menangguhkan tanggung jawab tertentu) sebagai tindakan tindakan pilihan.
Bagaimana Mematuhi
Soalan mengenai prosedur ujian boleh menguji Standard IV-C. Jika ia muncul, ingat dua soalan mudah yang akan membantu dalam merekabentuk program pematuhan yang berkesan:
1. Pelanggaran yang mana yang paling mungkin berlaku?
2. Peraturan apa yang paling sesuai untuk dapat dijumpai dan mencegah pencabulan ini?
Menetapkan pegawai pematuhan, serta membuat manual pematuhan tersedia untuk organisasi adalah kaedah yang berkesan dalam memastikan organisasi mempunyai sistem pemeriksaan dan imbangan. Harus ada program pendidikan di tempat, yang terus-menerus mengemas kini kakitangan mengenai prosedur pematuhan.