Kod Etika - Perdagangan 2024

Buku Panduan Piawaian Amalan pertama kali diterbitkan pada tahun 1982. Edisi 10

ke ^P ^{, yang dikeluarkan pada tahun 2010, mengandungi beberapa perubahan pada Kod dan Piawaian, yang membuat buku panduan lebih mudah difahami. Piawaian III (A) Kewajipan kepada Pelanggan-Kesetiaan, Prudensi dan Penjagaan telah dipendekkan dan dijelaskan. Bab baru ditambah, yang membincangkan etika dalam pengurusan pelaburan berikutan pergolakan baru-baru ini di pasaran modal. Jadual-jadual yang diperdagangkan telah ditambahkan ke buku panduan untuk membantu para profesional pelaburan mencari panduan dan piawaian dengan cepat apabila berhadapan dengan dilema etika kehidupan sebenar. Edisi 10} ke ^{juga memudahkan pembaca mencari contoh-contoh keadaan yang mungkin mereka hadapi dan merujuk silang pelbagai piawai yang boleh dimainkan dalam satu keadaan.}

CFA Institute telah menerbitkan keseluruhan Buku Panduan Praktik, 10

ke ^{Edisi dalam talian PDF secara percuma. Kami sangat mengesyorkan simpanan dan / atau mencetak buku panduan sebagai sumber kajian untuk ujian anda kerana ia mengandungi contoh-contoh yang agak sama dengan jenis soalan yang akan muncul pada peperiksaan anda.} Pertubuhan Seksyen ini

Setiap Standard digunakan sebagai tajuk bagi bahagian yang merangkumi Piawaian secara terperinci dan membentangkan contoh-contoh yang akan membantu menjadikan tujuan setiap Standard lebih jelas. Sesetengah Piawaian adalah sangat jelas dan mudah; Piawaian lain agak rumit dan terbuka untuk tafsiran. Piawaian tertentu yang kami percaya lebih cenderung untuk diberi penekanan pada peperiksaan disorot supaya calon boleh memberi perhatian tambahan kepada mereka semasa belajar.

Mengapa Perkara Etik Penambahan bab, "Mengapa Perkara Etik," adalah perubahan besar kepada buku panduan. Hasil dari krisis keuangan tahun 2008, bagian ini membahas pentingnya memahami dampak jangka panjang dari keputusan investasi atas integritas pasar dan kelestarian. Peristiwa terkini telah mendedahkan kelakuan tidak beretika bukan hanya di dalam firma pelaburan, tetapi juga agensi penarafan, lembaga korporat, firma perakaunan, produk teknologi kewangan dan banyak lagi. Bab ini menekankan sifat kewangan yang saling berkaitan, global hari ini.

Perkara utama dari bahagian ini termasuk yang berikut:

1. Pengurus teratas harus membuat budaya etika yang kuat di firma mereka, yang mesti ditapis di seluruh organisasi mereka, bukan hanya di kalangan pemegang piagam CFA atau calon CFA.

2. Sifat kewangan bersepadu dan global hari ini menimbulkan kebimbangan mengenai kelestarian pasaran. Profesional pelaburan mesti mempertimbangkan bahawa jumlah keputusan individu mereka mungkin menimbulkan krisis pasaran dengan cara yang tidak diketahui tahun lalu. Minor, keputusan yang agak tidak penting dapat dikomersialkan menjadi krisis utama yang boleh menjejaskan fungsi pasaran modal yang wajar.

3. Peraturan semata-mata tidak dapat menghalang kelalaian etika yang mewujudkan krisis kewangan. Apa yang diperlukan adalah prinsip etika yang kuat, yang diterima pakai oleh individu dan firma di luar yang berkaitan dengan Institut CFA. Pengawal selia dan lain-lain digalakkan untuk mengamalkan panduan Buku Panduan untuk mempromosikan kelakuan beretika.

4. Institut CFA komited untuk menyediakan sumber pendidikan kepada ahli, calon dan komuniti pelaburan secara besar-besaran untuk membantu memegang benar dengan Kod dan Piawaian. Podcast, bahan bacaan, persembahan dan sebagainya boleh didapati di www. cfainstitute. org

Pasaran modal beroperasi pada kepercayaan. Krisis kewangan baru-baru ini menunjukkan bagaimana pasaran tidak stabil apabila amanah dilanggar. Pakar-pakar pelaburan kini perlu menggabungkan kebimbangan untuk kesihatan jangka panjang dan kemapanan pasaran modal global semasa membuat keputusan pelaburan masing-masing.

B: Kod Etika

Enam Komponen untuk Kod Etika

Ahli-ahli Institut CFA (termasuk penganalisis kewangan Chartered Financial Analyst [CFA]) dan calon untuk penamaan CFA ("Anggota dan Calon" mesti: Bertindak dengan integriti, kecekapan, ketekunan, rasa hormat, dan dengan cara yang beretika dengan orang awam, pelanggan, bakal pelanggan, majikan, pekerja, rakan sekerja dalam profesion pelaburan, dan peserta lain dalam pasaran modal global.

Letakkan integriti profesion pelaburan dan kepentingan pelanggan di atas kepentingan peribadi mereka sendiri.

Gunakan penjagaan yang munasabah dan menjalankan penilaian profesional bebas semasa menjalankan analisis pelaburan, membuat cadangan pelaburan, mengambil tindakan pelaburan, dan melibatkan diri dalam aktiviti profesional yang lain.
Mengamalkan dan menggalakkan orang lain untuk berlatih secara profesional dan beretika yang akan mencerminkan kredit pada diri mereka dan profesion.
Menggalakkan integriti, dan menegakkan peraturan yang mengawal, pasaran modal.
Mengekalkan dan meningkatkan kecekapan profesional mereka dan berusaha untuk mengekalkan dan meningkatkan kecekapan profesional pelaburan lain.
Lihatlah!

Ingat

: buku panduan menekankan bahawa ahli-ahli harus membincangkan kandungan Kod dan Piawaian dengan atasan, jabatan undang-undang dan kepatuhan mereka

Penalaran Di Sebalik Kod Etika Kod Etika meletakkan siri garis panduan yang berfungsi sebagai asas untuk mewujudkan Standard Perilaku Profesional yang lebih spesifik. Kod Etika adalah sama dengan pernyataan misi syarikat, atau mukadimah ke Perlembagaan. 149 kata-kata yang merangkumi Kod ini bertujuan untuk menjadi luas, menyapu dan umum dan untuk mencerminkan apa yang dipercayai oleh para pemegang saham CFA mendefinisikannya.

Peperiksaan CFA mungkin akan menumpukan beberapa soalan untuk menguji sama ada calon telah mengambil masa untuk menghafal enam komponen ini. Oleh itu, pastikan anda

menghafal semua enam komponen!

Ini adalah cara mudah untuk melekatkan konsep-konsep ini ke ingatan anda: PEJMAR

P keutamaan - Kepentingan klien anda selalu datang terlebih dahulu.

E ncourage - Berlatih dan menggalakkan orang lain bertindak secara profesional dan beretika untuk mencerminkan kredit pada diri anda dan profesion.
J udgment - gunakan penjagaan dan penghakiman yang munasabah apabila melakukan semua aktiviti profesional.
M aintain - pastikan pengetahuan anda terkini dan menggalakkan profesional lain untuk melakukan perkara yang sama.
A ctions - menggunakan integriti, kecekapan, ketekunan, dan menghormati secara etika dengan semua orang.
R ules - mempromosikan integriti pasaran modal dengan mematuhi peraturan.